各部门、各单位：
根据省财政厅、教育厅和学校预算管理的有关规定，现将关于2027年度校内预算编报工作通知如下：
一、基本原则
（一）统筹资金资源，深化零基预算保障。全面落实零基预算改革要求，预算支出以零为基点测算编制，摒弃先定总额、后列项目的传统模式，紧扣学校中长期发展战略统筹财力配置。严格落实全口径预算管理，校内各类收入全部纳入预算；各二级单位挖掘自有增收、存量盘活潜力，精准测算收支规模，做到收入应编尽编、应收尽收。资金保障严格遵循优先次序，足额保障人员经费、日常运转等刚性支出，集中财力倾斜支撑年度核心重点任务，同步统筹盘活存量资金,最大限度提升资金综合保障能力。
（二）坚持过紧日子，从严厉行勤俭办学。严格执行国家过紧日子要求，全过程从严管控办学成本、压减各类一般性支出。严格落实日常公用经费、运转类项目、“三公”经费、会议费、培训费等支出压减政策；规范委托业务费管理，应当由部门职责负责的事项不得委托第三方实施；规范新增资产配置管理，严格执行办公设备配置标准，存量资产存在闲置、出租的不再新增同类资产，已达报废年限但可正常使用的设备持续沿用，坚决杜绝铺张浪费。
（三）全链条绩效管理，规范预算刚性执行。注重绩效理念，压实预算管理主体责任，提高绩效目标编报质量，切实增强绩效目标与预算资金的匹配度，强化绩效评价结果与预算安排挂钩。规范预算执行，精准编制政府采购预算，杜绝无效支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，减少执行中调整调剂事项，着力提高资源配置效率和使用效益，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。
二、申报时间、方式
时间：2026年8月27日—2026年9月4日
方式:线上申报。
登录路径：智慧山商→财务网上平台→预算申报系统→收入、支出预算申报。详见预算申报系统使用说明（附件1）。
三、编报内容
（一）收入预算。包括财政拨款收入、教育事业收入（学费、住宿费）、科研事业收入及其他收入。
（二）支出预算。包括基本支出和项目支出预算。基本支出预算包括人员支出和日常公用支出预算；项目支出预算包括专项支出和基本建设支出预算。
（三）贷款预算。根据资金支出需求和往年贷款还款计划，在财政厅和教育厅许可的范围内编制。
四、编报分工与要求
请各部门、各单位高度重视预算编报工作，指定专人负责，结合学校事业发展实际情况、年度重点工作计划，充分考虑预算年度内（2027年1月1日—12月31日）各项资金的收入、支出金额，提前做好预算编报论证。
为保证2027年各项工作顺利开展，请各部门、各单位在规定时间内及时、规范组织申报，避免出现延报、漏报、错报及填写不规范等情况。
（一）2027年度收入预算
收入预算编报部门一览表
收入预算类型 | 编报部门 |
财政拨款收入、教育事业收入预算 | 继续教育学费收入 | 继续教育学院 |
留学生学费、住宿费收入 | 国际合作与交流处 |
研究生招生考试费收入 | 研究生处 |
微专业学费收入 | 各相关单位 |
其他财政拨款收入和教育事业收入 | 财务处 |
科研事业收入预算 | 科研处 |
国有资产处置收入预算 | 资产管理处 |
幼儿园保教费收入预算 | 后勤管理处 |
创收等其他收入预算 | 各相关单位（根据年度计划申报，应收尽收、应编尽编） |
（二）2027年度支出预算
1.人员经费预算
人员经费是学校各项事业发展的基础，关系到职工的切身利益，是学校财力优先保障的经费项目。
人员经费预算支出申报部门一览表
人员经费预算支出类型 | 编报部门 |
在职职工（基本工资、津贴、绩效工资、奖金、公积金、社保缴费等）、退休人员、引进人才、外聘教师、人事代理、合同用工及外籍教师等经费预算 | 人事处 |
学生“三金”经费预算 | 党委学生工作部 |
全校职工体检费、独生子女奖励金预算 | 校医院 |
教职工子女保教费报销经费预算 | 后勤管理处 |
2.单位运行经费预算
单位运行经费指履行部门基本职责需要安排的经费支出，包括日常运转费和专项经费。
单位运行经费预算支出申报部门一览表
经费类型 | 适用部门 | 申报要求 |
日常运转费 | 行政、机关部门 | 定额测算、此次无需申报 |
学科专业建设与人才培养运行经费 | 二级学院 | 定额测算、此次无需申报 |
常规性专项 | 各部门、各单位 | 1.按照省级严格预算支出管控的要求，此次申报不得超过2026年度预算的80%。（除刚性支出，如债务还本付息、水电暖、物业费、学费分成等）
2.2026年已完成的专项不再申报。
3.不再申请新增专项。 |
中外合作办学运行项目 | 国际商学院 | 自行测算申报 |
填报要求：
项目预算编报有测算明细、文件依据或学校会议纪要等证明材料，请上传附件。
填报专项经费时应据实填写本部门、本单位的基本信息，务必做到真实准确，申请理由、测算依据、测算标准等内容应客观合理，申请理由依据不充分，测算标准不合理、不精细的项目原则上不安排预算。在充分论证的基础上申报，需科学设定绩效指标（要求详见附件3）、细化量化绩效指标、明确支出结构，经由项目库牵头部门审核（详见《专项经费牵头部门一览表》），按轻重缓急程度汇总排序。学校结合项目依据、财力可能、预算平衡等情况综合考虑确定拟安排预算项目，形成预算项目库。
专项经费牵头部门一览表
项目库类别 | 包括内容 | 牵头部门 |
学科专业类 | 学科建设、学位点建设 | 发展规划与学科建设处 |
人才队伍建设类 | 人才引进、人才建设 | 人事处 |
教学实验条件类 | 综合（公共）实验平台、基础教学实验室、专业教学实验室、信息化教学 | 教务处 |
科研类 | 科研实验平台、工程中心、重点研究基地条件建设 | 科研处 |
信息化建设类 | 信息化基础设施、信息化集成服务、业务管理信息系统 | 信息技术服务中心 |
办公设施类 | 机关部门、直属单位、教学院（部）办公设备及家具（含学生公寓和教室等）、低值易耗品（复写纸等） | 资产管理处 |
后勤修缮、物业服务类 | 水、电、暖、气、道路等建设维修、基础设施提升改造、社会物业服务 | 后勤管理处 |
基本建设类 | 基本建设 | 基建处 |
消防、安防类 | 消防、安防、安保服务 | 安全管理处 |
图书、信息支撑类 | 纸质图书、数字图书信息资源 | 图书馆 |
其他类 | 不属于以上大类的其他项目 | 财务处 |
3.五项经费
公务接待费、公务用车运行维护费、因公出国（境）费、会议费及培训费实行“总量控制”原则。
五项经费预算支出申报部门一览表
五项经费支出类型 | 编报部门 | 备注 |
公务接待费、 公务用车运行维护费 | 党委办公室 院长办公室 |
|
因公出国（境）费 （包含行政和教学科研人员出国） | 国际合作与交流处、 统战部 | 落实经费来源、列明出国（境）人次、批次和去向等信息 |
会议费、培训费 | 各部门、各单位 | 2027年拟主办或承办的会议（培训）请在相关的经费项目中列示。日常运转费不得列支会议（培训）费。 |
科研经费主办或承办的会议、培训费 | 科研处 |
|
4．其他经费预算。其他经费是指由各部门、各单位创收收入产生的支出，须进行合理测算，据实申报，未申报预算，年度内原则上不能列支。
（三）政府采购预算
各部门、各单位综合考虑政府采购预算，在支出预算业务申请中填报政府采购资金需求数。关于政府采购预算的事项由资产管理处另行通知。
（四）人员、学生信息
1.人员、学生基础信息
人事处、教务处、研究生处分别申报人员、学生基础信息，包含人员人数、学生人数、专业等信息。详见基础信息采集操作指南（附件2）。
2.人员、学生数据库
人事处负责编制人员数据库信息，提供单位编制文件、人员总量控制备案文件和增人计划审批文件。教务处、研究生处负责依据高校学生学籍学历信息管理平台系统数据，按DBF数据库文件格式分别生成在校本科生和研究生数据库。
人员、学生数据库申报时间为2026年9月15日。
附件1：预算申报系统使用说明
附件2：基础信息采集操作指南
附件3：绩效指标申报要求
咨询电话：6903775
企业微信群：山东工商学院预算申报群
财务处
2026年8月27日
